附表项目调整
一、作用
1、说明
附表项目调整是财务系统中用于特殊情况下指定现金流量附表项目的功能。当凭证包含非现金、非损益类科目时，系统可能不会自动校验附表项目，但用户需手动指定以确保现金流量金额与实际相符。
二、重点字段说明
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字段 |
说明 |
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账簿 |
必填，默认带出当前公司主账簿，可选择修改。 |
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会计科目 |
支持起止科目范围或多选，匹配凭证中包含该科目的所有凭证。 |
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日期查询选项 |
单选，支持按“会计期间”或“凭证日期”过滤。 |
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指定状态 |
提供下拉单选：全部、已指定、未指定。
默认值：未指定。 |
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自动匹配 |
根据【科目现金流量设置】预设内容与凭证分录发生进行匹配，符合预设条件自动填入附表项目。 |
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更改匹配方式 |
设置多借多贷凭证匹配规则。 |
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已指定了流量项目的重新指定 |
勾选后，已指定附表项目的数据将按最新过滤条件重新生成主附表项目。 |
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清空流量项目 |
清空当前页面内所有附表项目数据。 |
三、操作
菜单位置：总账系统——凭证管理——现金流量——附表项目调整，点击进入【附表项目调整】页面。
1、查询
附表项目调整主要过滤显示以下类型的凭证：
借贷双方都不存在“现金流量科目”和“现金等价物科目”和“损益类科目”的凭证。
（1）进入页面后，在过滤方案窗口选择【账簿】、【会计期间】、【指定状态】等条件。点击【应用】方案后，页面将自动查询并显示符合条件的凭证。
（2）可在维护作业页面表头处，二次选择【凭证字】、【凭证号】、【制票号码】作为二次查询条件进行过滤。
（3）设定条件完成后，将查询并过滤显示符合条件的凭证信息
2、录入附表项目
（1）查询符合的凭证后，点击【附表项目】栏位“钱袋”标记的栏位，可选择需要录入的附表项目。
（2）分录方向为借方的，会将【分录金额】*-1后，作为【附表项目金额】自动带入栏位。分录方向为贷方的，直接带入【分录金额】的金额。
（3）当凭证所有分录行的附表项目都补充完整后，才可完成保存。
（4）当本张凭证分录行的附表项目没有录入完整，无法完成整张凭证的保存，但系统在保存时会保存已设定过的附表项目及金额。
3、自动指定
（1）在查询显示多张凭证后，点击【自动指定】，可快速完成附表项目的指定。
注意：需在【科目现金流量设置】中录入科目发生方向所使用的附表项目。
（2）如需要对已指定过附表项目的数据重新指定，请勾选【已指定了流量项目的重新指定】。
（3）点击【确认】将自动带入已设定的附表项目。
（4）根据【科目现金流量设置】的设定自动录入，项目金额默认为对应凭证分录的分录金额。
（5）在【科目现金流量设置】内没有对应设定的，仍显示为空。该种情况需要手工选择补充，或者在【科目现金流量设置】补充设定后，再次使用【自动指定】。
4、多借多贷凭证匹配
当凭证录入有多借多贷的情况，可以使用【更改匹配方式】选择不同的匹配方式进行匹配。
4.1 多借多贷-不匹配
（1）选择【不匹配】方式时，其匹配结果与【自动指定】功能一致。根据【科目现金流量设置】的设定值直接带入附表项目。匹配金额与凭证分录的分录金额一致。
4.2 多借多贷-按金额相近匹配
（1）选择【按金额相近匹配】，指根据金额相等优先匹配，不相等时根据贷方科目分录金额与借方科目的分录金额差异最小的匹配，直至扣减完成，已扣减完成的科目不再参与匹配规则进行后续匹配。
示例：
凭证分录：
按金额相等优先匹配：
①【应付账款】贷方金额900，没有完全匹配的借方金额，就找相近金额：【材料采购】借方金额1000，最终【材料采购】的【匹配金额】是900，剩余待匹配金额100。【材料采购】分录自动拆分为两条记录。
②【应交税费】贷方金额400，优先继续匹配【材料采购】剩余待匹配金额100，剩余的300找相近金额：【库存商品】借方金额500，最终【材料采购】的【匹配金额】是100，【库存商品】的【匹配金额】是300，剩余待匹配金额200。【库存商品】分录自动拆分为两条记录。
③【预收账款】贷方金额200，继续匹配【材料采购】剩余待匹配金额200。
本次匹配金额完成。
4.3 多借多贷-按金额比例匹配
（1）选择【按金额相近匹配】，指按照贷方科目金额在借方科目总金额中所占的比例分配得出。根据金额大小从大至小来匹配。
计算公式是，根据科目某个贷方金额/借方总金额*某个借方金额。
示例：
凭证分录：
按金额比例计算后匹配：
凭证分录中，【材料采购】借1000，【库存商品】借500，【应付账款】贷900，【预收账款】贷200，【应交税费】贷400。借贷双方合计金额各为1500。
由于 【材料采购】借方1000，金额最大，优先开始匹配：
①【应付账款】贷方金额900，根据公式计算，分配金额为900/1500*1000=600，再匹配到借方最大的分录金额【材料采购】借方金额1000，最终：
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- 【材料采购】的【匹配金额】是600，剩余待匹配金额400。【材料采购】分录自动拆分。
- 【应付账款】的【匹配金额】是600，剩余待匹配金额300。【应付账款】分录自动拆分。
②【应交税费】贷方金额400，根据公式计算，分配金额为400/1500*1000=266.67，优先继续匹配【材料采购】剩余待匹配金额400，最终：
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- 【材料采购】的【匹配金额】是266.67，剩余待匹配金额133.33。【材料采购】分录自动拆分。
- 【应交税费】的【匹配金额】是266.67，剩余待匹配金额133.33。【应付账款】分录自动拆分。
③【预收账款】贷方金额200，分配金额为200/1500*1000=133.33。
- 【材料采购】的【匹配金额】是133.33，剩余待匹配金额0。
- 【预收账款】的【匹配金额】是133.33，剩余待匹配金额66.67。【预收账款】分录自动拆分。
贷方科目剩余待分配金额：【应付账款】300、【应交税费】133.33、【预收账款】66.67。
继续分配：
④【应付账款】有剩余待匹配金额300，原分录贷方金额900，需要再与未分配分录金额的【库存商品】进行匹配，【库存商品】借方金额500，根据公式计算，分配金额为900/1500*500=300，，最终：
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- 【库存商品】的【匹配金额】是300，剩余待匹配金额200。【库存商品】分录自动拆分。
- 【应付账款】的【匹配金额】是300，剩余待匹配金额0。
⑤【应交税费】剩余待匹配金额133.33，原分录贷方金额400根据公式计算，分配金额为400/1500*500=133.33，最终：
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- 【库存商品】的【匹配金额】是133.33，剩余待匹配金额66.67。【库存商品】分录自动拆分。
- 【应交税费】的【匹配金额】是133.33，剩余待匹配金额0。
⑥【预收账款】剩余待匹配金额66.67，分配金额为200/1500*500=66.67。
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- 【库存商品】的【匹配金额】是66.67，剩余待匹配金额0。
- 【预收账款】的【匹配金额】是66.67，剩余待匹配金额。
本次匹配金额完成。
5、分录拆分
（1）如某一分录行需要设置多个现金流量项目时，可对分录行进行拆分。
（2）将鼠标光标移对应分录行的【项次】处，将会显示两个图标，“⊕”为拆分按钮，“🗑️”为删除按钮。
（3）点击“⊕”，会将该分录行拆分为两行，即可输入两笔不一样现金流量项目，项目金额也可自定义修改。
（4）需要注意，原分录行和拆分的分录行两个项目金额加起来应等于其【分录金额】，否则会显示不平，无法保存。
（5）在删除分录行时，第一行未原分录行，是不允许删除的。其他拆分的分录行可以删除。
6、注意事项
（1）只有凭证所有分录都设置了附表项目，才支持最终的保存。不平的时候，已录入的附表项目可暂存，但是在【凭证录入】的现金流量窗口无法查看暂存的设定。
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（3）勾选【已指定了流量项目的重新指定】后进行匹配，会将原有已设定的现金流量附表项目清空后，再根据规则及科目预设项目重新指定。请谨慎操作。
（4）【清空流量项目】会将原有已设定的现金流量附表项目清空，保存后，该操作不可逆，请谨慎操作。