现金流量项目

一、作用

1、说明

现金流量项目是总账中现金流量表的前置设置，需要先维护好对应的现金流量项目。用户在使用现金流量功能前需要提前根据标准会计准则及本身需求预置好现金流量项目。

 

二、重点字段说明

字段	说明
代号	现金流量项目代号，必填
名称	现金流量项目代号，必填
上级项目	该现金流量项目归属的上级项目
科目表	现金流量项目归属的科目表，必填。
项目类别	确认现金流量项目是“主表项目”还是“附表项目”，必填。默认为“主表项目”。 如有设置【上级项目】，该设定与所选的上级项目设定一致，不可修改。
现金方向	该现金流量项目的计算方向，提供三个选项：流入流出、流入、流出。默认为“流入流出”。 【项目类别】为“主表项目”，该栏位开放选择；【项目类别】为“附表项目”，该栏位默认为“流入流出”，不可修改。 如有设置【上级项目】，该设定与所选的上级项目设定一致。【上级项目】设定为“流入流出”的，该栏位开放修改，其他两个选项的，则不允许修改。
经营活动	该现金流量项目是否为经营活动相关项目。【项目类别】选择为“主表项目”是，该栏位开放勾选。如有设置【上级项目】，该设定与所选的上级项目设定一致，不可修改。
净利润	该现金流量项目是否为经营活动相关项目，【项目类别】选择为“主表项目”是，该栏位开放勾选。一组现金流量项目中只允许有一个“净利润”的现金流量项目。

 

三、操作

菜单位置：总账系统——基础资料——现金流量——现金流量项目，点击进入【现金流量项目】查询页面。

 

1、标准档

（1）在创建科目表后，系统会自动更新一套现金流量项目标准档资料。进入【现金流量项目查询】页面，默认显示都为系统预置标准档。标准档内容会根据【科目表】的【会计制度】设定不同，内容会有差异。

 

2、新增现金流量项目

（1）选择科目表，点击【新增】按钮可新增自定义的现金流量项目。

（2）进入新增页面后，请先确认【科目表】信息，无误后再输入【代号】、【名称】等信息，最后点击【保存】，完成新增。

 

3、重取标准档

【现金流量项目】有提供重取标准档功能，只适用于未被使用的现金流量项目。

（1）在【现金流量项目查询】页面，选择【科目表】后，选择【业务处理】下的【取标准档】功能。

（2）根据提示信息，确认需要覆盖后，点击【确定】，取标准档成功。

（3）如现有的现金流量项目被使用后，重取取标准档将失败。

 

4、注意事项

（1）如已存在是【净利润】的现金流量项目，将不可再新增是【净利润】的现金流量项目。

（2）不需要使用的现金流量项目可【停用】。

（3）已被使用的现金流量项目不可删除。