期末结账

一、作用

1、说明

在会计和商业活动中，“结账”指的是在会计期末将各账户余额结清或结转至下一期。这个过程包括计算每个账户的本期发生额和期末余额，并确保所有经济业务都已全部登记入账。结账的目的是为了总结某一会计期间的财务收支状况，并编制财务会计报表。

 

二、重点字段说明

字段	说明
公司名字	账簿所属公司，只读，根据账簿显示其所属集团分公司的名称。
账簿性质	显示账簿性质，只读。
当前期间	账簿当前会计期间，只读。
所有账簿	显示所有账簿。
在用	显示所有未停用账簿。
停用	显示所有已停用账簿。

 

三、操作

1、结账检查

进入页面，点击账簿右上角【…】按钮，进入【总账期末结账检查】页面。

系统将对账簿进行检查，检查通过将显示“通过”，不通过会显不通过原因，及处理建议。

用户可点击处理建议快速对检查项进行操作。

处理完成后可返回【总账期末结账检查】页面，点击【结账检查】再次检查账簿是否符合结账要求。

全部通过方可结账。

2、结账

结账检查通过后，选择账簿点击【结账】，确认进行结账操作。

系统提示结账成功，账簿状态更新，当前期间更新，显示【反结账】按钮。用户可选择继续对账簿进行结账作业，或者对账簿已结账的期间进行反结账。

3、反结账

对已结账的期间进行反结账。

选择账簿点击【反结账】按钮，将显示该账簿所有已结账的期间。

选择需要反结账的期间，确认进行反结账操作。

系统提示反结账成功，账簿状态更新，当前期间更新。

如要反结账期间较多，可选择需要反结账的最后一个期间进行反结账作业，即可批量反结账。

例如：需要对2024年2期、3期、4期三个期间进行反结账，则选择2024年2期进行反结账操作，反结账成功后，2024年3期、4期都会一起反结账的。

4、注意事项

（1）需结账检查通过方可结账；

（2）从开账当月起，需每个月进行结账后，才可对下个月进行结账操作；

（3）已结账的期间，则不允许修改或删除单据和凭证。如需修改或删除，则先执行反结账后再来操作。