期初现金流量

一、作用

1、说明

期初现金流量，是指在开始启用时已发生的现金流量发生额记录，记载开账时的本年累计发生的现金流量余额情况。

 

二、重点字段说明

字段	说明
账簿	需要录入期初现金流量的账簿
科目表	账簿归属的科目表
启用期间	账簿的启用期间
代号	现金流量项目代号
名称	现金流量项目代号
本年累计	录入现金流量项目本年累计发生金额

 

三、操作

菜单位置：总账系统——基础资料——期初录入——期初现金流量，点击进入【期初现金流量】页面。

 

1、录入条件

所选【账簿】是年初开账的，即启用期间是第一期的，如2023年1期，是不需要录入期初现金流量的。

 

2、录入期初现金流量

（1）选择需要录入的【账簿】。

（2）选择现金流量项目，在其【本年累计】栏位输入金额，录入完成后，点击【保存】。

（3）保存后，可进行【平衡检测】。

（4）试算结果平衡，才可以【结束初始化】。试算结果不平衡，无法【结束初始化】。

 

3、与期初科目余额的关联

【期初现金流量】与【期初科目余额】是有关联关系的。（注意：【期初科目余额】需为“已结束初始化“的状态”）

• 【期初科目余额】中现金科目的【年初余额】金额，会影响到【期初现金流量】中【加：期初现金及现金等价物余额】这一项的【本年累计】金额。

• 最后【期初现金流量】中【六、期末现金及现金等价物余额】的金额，需与【期初科目余额】中现金科目的【期初余额】金额一致。

 

4、注意事项

（1）设定完成后，需【结束初始化】，才会影响【现金流量表】的数据。

（2）【清除数据】功能会将现有已录入的数据清空，清空后无法恢复，请谨慎操作。

（3）启用期间已结账后，不可修改【期初现金流量】数据。